Эстонский закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма гласит, что бенефициарный (выгодоприобретающий) собственник - это физическое лицо, которое, пользуясь своим влиянием, совершает сделку, действие, операцию или шаг или иным образом осуществляет контроль над сделкой, актом, действием, операцией или шагом или над другим лицом и в интересах или в интересах или в пользу которого или в интересах которого совершается сделка или действие, операция или шаг.

В случае компаний, бенефициарным собственником является физическое лицо которое в конечном счете владеет или контролирует это юридическое лицо, посредством прямого или косвенного владения достаточным процентом акций или прав голоса или долей в собственности этого лица, в том числе посредством владения акциями на предъявителя, или посредством контроля с помощью других средств.

В соответствии с законом, прямое владение - это способ осуществления контроля, при котором физическое лицо владеет 25 % акций плюс одна акция или доля владения в компании более 25 % акций; косвенное владение - это способ осуществления контроля, при котором компания, находящаяся под контролем физического лица, владеет или имеет несколько компаний, находящихся под контролем одного и того же физического лица, владеют пакетом акций в размере 25% плюс одна акция или доля владения более чем 25 % акций компании.  Подробнее здесь.

 

Вы нашли ответ?