La Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo de Estonia establece que un beneficiario efectivo es una persona física que, aprovechando su influencia, realiza una transacción, acto, acción, operación o paso o ejerce de otro modo el control sobre una transacción, acto, acción, operación o paso o sobre otra persona y en cuyo interés o a favor o por cuenta de quién se realiza una transacción, acto, acción, operación o paso.

En el caso de las empresas, un beneficiario efectivo es una persona física que en última instancia posee o controla una entidad jurídica a través de la propiedad directa o indirecta de un porcentaje suficiente de las acciones o derechos de voto o participación en la propiedad de esa persona, incluso a través de participaciones al portador, o mediante el control por otros medios.

De conformidad con la ley, la propiedad directa es una forma de ejercer el control mediante la cual una persona física posee una participación del 25 por ciento más una acción o participación de propiedad de más del 25 por ciento en una empresa; La propiedad indirecta es una forma de ejercer el control mediante la cual una empresa que está bajo el control de una persona física o varias empresas que están bajo el control de la misma persona física tienen una participación del 25 por ciento más una acción o una participación accionaria de más del 25 por ciento en una empresa. Lea más aquí.